Anti Money Laundering (AML) i bank: Allt du behöver veta

Penningtvätt är processen att dölja ursprunget till pengar som har erhållits olagligt. Anti Money Laundering (AML) regler införs för att förhindra att banker och andra finansinstitut används för att tvätta pengar. I den här artikeln kommer vi att diskutera AML i bank och hur det påverkar finansinstitut. Vi kommer också att ge en detaljerad översikt över AML-processen och diskutera några vanliga problem med compliance av penningtvätt.

Introduktion till bekämpning av penningtvätt

Penningtvätt är processen att ta pengar som har erhållits olagligt och dölja sitt ursprung så att det kommer att verka som en legitim källa.  Bekämpning av penningtvätt avser när banker gör sin del i övervakningen av misstänkta aktiviteter och rapporterar dem omedelbart med rättsliga krav intakta – detta hjälper till att bekämpa brottslig verksamhet.

Uppskattningsvis 800 miljarder till 2 biljoner dollar tvättas varje år. Det var det som föranledde inrättandet av lagar mot penningtvätt, vilket gjorde det svårare att dölja pengar, korruption och brottsorganisation.  Det är en kamp som utkämpas av tillsynsmyndigheter, compliance-team och ärliga företag över hela världen.

Penningtvättare döljer intäkter från olaglig verksamhet överallt, från fastigheter, företag och kasinon, till skalbolag.

Anti Money Laundering (AML) compliance är viktigt för banker eftersom det bidrar till att förhindra att de används för att tvätta pengar.  Compliance arbete gällande penningtvätt kräver att bankerna vidtar åtgärder för att identifiera och rapportera misstänkt aktivitet.  Underlåtenhet att följa AML-reglerna kan leda till rejäla böter, avstängning av verksamheten eller till och med fängelse. 


Processen för penningtvätt

Det finns tre stadier av penningtvätt:

1. Placering – när smutsiga pengar kommer in i ett legitimt finansiellt system

2. Skiktning – med flera komplexa transaktioner för att dölja källan till pengarna

3. Integration – när de rena pengarna återvänder till brottslingen via legitima källor

Medan alla åtgärder måste vidtas när brottslingen försöker tvätta sina pengar, är placering det som ger en stor möjlighet att stoppa processen.  Eftersom det skedet har den närmaste kopplingen till brottet finns det en mindre chans att den verkliga källan till medlen har spätts ut.


Vad är AML-krav för banker?

Medan varje jurisdiktion och bransch kommer att ha olika krav, kommer Anti Money Laundering-processen vanligtvis innehålla följande steg:

Kundidentifiering och tillbörlig aktsamhet– Finansinstitut måste identifiera sina kunder och samla in information om dem. Denna process kallas för kundkännedom.

Transaktionsövervakning – Finansinstitut måste övervaka sina kunders transaktioner för tecken på misstänkt aktivitet.

Rapportering av misstänkt aktivitet – Om ett finansinstitut misstänker att dess kund är engagerad i penningtvätt måste det lämna in en misstänkt aktivitetsrapport till Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).


Vilka är några vanliga compliance-problem?

AML compliance är ofta komplex och ständigt föränderlig. Att närma sig AML compliance som ett kärnkrav hjälper till att leverera ett program som skyddar organisationens gemenskap och dess eget rykte. Att se till att din organisation hjälper till att förhindra underlättande av brott och korruption är helt grundläggande för moderna finansinstitut.  

Vanliga AML compliance frågor inkluderar:

– Underlåtenhet att slutföra kundkännedom

– Underlåtenhet att identifiera och rapportera misstänkt aktivitet

– Brist på policyer och rutiner

– Otillräcklig utbildning av personalen

-Brister i transaktionsövervakningen

Banker och andra finansinstitut måste ta compliance av penningtvätt på allvar. Om du har några frågor om AML compliance uppmuntrar vi dig att prata med en kvalificerad advokat. 


Anti Money Laundering föreskrifter

Med ökningen av penningtvätt stänger lagstiftare kryphål och kräver högre standarder. Processen har blivit så utbredd att tidningar som Panamadokumenten driver medvetenheten om dess genomgripande ännu mer än tidigare.

Europeiska unionen gör det lättare att ställa anställda och tjänstemän till svars för ekonomisk brottslighet. 6AMLD har stärkt medborgarna genom att ge dem mer auktoritet när de rapporterar eventuella felaktigheter, samtidigt som straffen mot dem som bryter mot lagen ökar – inklusive straffrättsligt ansvar! Denna nya lagstiftning kommer att skapa en Pan-EU AML-byrå som stärker kraven, täpper till kryphål för att stärka samordningen mellan tillsynsmyndigheter i hela Europa samt ge bättre kommunikation mellan varje enskilt lands egna motsvarande myndigheter.

I USA har reglerna utvecklats avsevärt från den första Banksekretesslagen till den senaste Lagen om insyn i företag. Ett avslöjande fokus ligger på verkligt huvudmannaskap, eftersom komplexa lager av globala skalbolag och andra juridiska strukturer gör det svårt att avgöra vem som verkligen äger ett företag.


Verkliga huvudmän

Verkliga huvudmän är de personer som direkt eller indirekt äger / kontrollerar 25% eller mer av ett företag eller en annan enhet än ett företag. När det gäller ett förtroende är de förvaltarna, de kända förmånstagarna och stiftarna av förtroendet.


Legal Entity Identifier och AML

A Legal Entity Identifier (LEI) är en alfa-numerisk kod på 20 tecken baserad på ISO 17442 som länkar till referensinformation som identifierar juridiska personer som deltar i finansiella transaktioner. Det är en universell identifierare som ger svar om företagets ägarstruktur, “vem är vem” och “vem äger vem”.

Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) föreslog också idén om ISO 5009 i syfte att skapa klarhet och struktur i informationen i de två LEI-baserade digitala verktygen.

Standarden, ISO 5009, används för att verifiera identiteten och positionen för individer som representerar en organisation (som ett företag eller företag) och är avsedda att inkluderas i nuvarande och framtida digitala tillgångar.  Detta kommer att uppnås genom global enhetlighet av två typer av digitala tillgångar under lei-paraplyet (Legal Entity Identifier): verifierad LEI (vLEI) och digitala certifikat inbäddade med LEI.

ISO säger att 5009-standarden kan användas som ett effektivt och universellt sätt att autentisera personer som agerar på uppdrag av organisationer.  Detta inkluderar undertecknande av dokument som behöver verifieras med absolut säkerhet, såsom känsliga affärsavtal, avtal mellan företag etc.